万年轻: 对于万青转债回售的第十二次辅导性公告
证券代码：000789 证券简称：万年轻 公告编号：2024-43
债券代码：127017 债券简称：万青转债
债券代码：149876 债券简称：22 江泥 01
江西万年轻水泥股份有限公司
对于“万青转债”回售的第十二次辅导性公告
本公司及董事会整体成员保证信息败露内容确切切、准确和好意思满，莫得无理纪录、
误导性论说或紧要遗漏。
十分辅导：
江西万年轻水泥股份有限公司（以下简称“公司”）的股票限定
计息年度。证据《江西万年轻水泥股份有限公司公成立行可和洽公司
债券召募评释书》
（以下简称“召募评释书”）的商定，“万青转债”
的有条件回售条件班师。现将“万青转债”回售关联事项公告如下：
一、回售情况综合
本次刊行的可转债临了两个计息年度内，要是公司股票收盘价在
任何聚会三十个往将来低于当期转股价钱的 70%时，本次可转债握有
东谈主有权将其握有的本次可转债一谈或部分以面值加受骗期应计利息
回售给公司。若在上述往将来内发生过转股价钱因发生派送股票股利、
转增股本、增发新股（不包括因本次刊行的可转债转股而加多的股本）、
配股以及派发现款股利等情况而和洽的情形，则在和洽日前的往将来
按和洽前的转股价钱和收盘价钱计较，在和洽日及之后的往将来按调
整后的转股价钱和收盘价钱计较。要是出现转股价钱向下修正的情况，
则上述“聚会三十个往将来”须从转股价钱和洽之后的第一个往复
日起按修正后的转股价钱从头计较。
临了两个计息年度可转债握有东谈主在每年回售条件初度骄横后可
按上述商定条件左右回售权一次，若在初度骄横回售条件而可转债握
有东谈主未在公司届时公告的回售讲述期内讲述并扩张回售的，该计息年
度不成再左右回售权。可转债握有东谈主不成屡次左右部分回售权。
“万青转债”现在正处于临了两个计息年度，且公司股票 2024
已聚会三十个往将来的收盘价钱低于当期转股价 8.67 元/股的 70%
（即 6.07 元/股），证据《召募评释书》中的商定，“万青转债”回
售条件班师。
证据《召募评释书》的商定，当期应计利息的计较公式为：
IA=B×i×t/365；
IA：指当期应计利息；
B：指本次可转债握有东谈主握有的将赎回的本次可转债票面总金额；
i：指本次可转债往日票面利率；
t：指计息天数，首个付息日前，指从计息肇始日起至本计息年
度赎回日止的本色日期天数（算头不算尾）；首个付息日后，指从上
一个付息日起至本计息年度赎回日止的本色日期天数（算头不算尾）。
其中，配资者i=2.00%（“万青转债”第 5 个计息年度，即 2024 年 6 月
首日）。
计较可得：IA=100×2.00%×60/365=0.329 元/张（含税）。
由上可得“万青转债”本次回售价钱为 100.329 元/张（含息、
税）。
证据《中华东谈主民共和国个东谈主所得税法》《国度税务总局对于加强
企业债券利息个东谈主所得税代扣代缴使命的奉告》（国税函[2003]612
号）、
《对于境外投资机构境内债券商场企业所得税、升值税的奉告》
（财税[2018]108 号）过甚他关系税收法律、法例的关联章程，①对
于握有“万青转债”的个东谈主投资者和证券投资基金债券握有东谈主，利息
所得税由各兑付派发机构按 20%的税率代扣代缴，公司不代扣代缴所
得税，回售本色所得为 100.263 元/张；②对于握有“万青转债”的
及格境外投资者（QFII 和 RQFII），证据《对于延续境外机构投资境
内债券商场企业所得税、升值税计策的公告》（财税 2021[34]号）
章程，暂免征收企业所得税和升值税，回售本色所得为 100.329 元/
张；③对于握有“万青转债”的其他债券握有者应自行交纳所得税，外汇交易
公司不代扣代缴所得税，回售本色所得为 100.329 元/张，自行交纳
债券利息所得税。“万青转债”握有东谈主可回售部分简略一谈未转股的
“万青转债”。“万青转债”握有东谈主有权接管是否进行回售，本次回
售不具有强制性。
二、回售门径和付款神志
按照《深圳证券往复所上市公司自律监管指南第 1 号——业务办
理》等关系章程，上市公司应当在初度败露《可转债回售公告》后，
回售期竣事前每个往将来败露 1 次回售辅导性公告，公司将在《中国
证券报》《证券时报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上刊登
上述关联回售的公告。
左右回售权的债券握有东谈主应在 2024 年 8 月 2 日至 2024 年 8 月 8
日的回售讲述期内通过深圳证券往复所往复系统进行回售讲述，回售
讲述当日不错撤单。回售讲述也曾阐发，不成打消。要是讲述当日未
能讲述班师，可于次日接续讲述（限讲述期内）。债券握有东谈主在回售
讲述期内未进行回售讲述，视为对本次回售权的无条件遗弃。在回售
款划拨日之前，如发生司法冻结或扣划等情形，债券握有东谈主的该笔回
售讲述之前，如发生司法冻结或扣划等情形，债券握有东谈主的该笔回售
讲述业务失效。
公司将按前述章程的回售价钱回购“万青转债”，公司交付中国
证券登记结算有限连累公司深圳分公司通过其系统进行算帐交割。按
照中国证券登记结算有限连累公司深圳分公司的关联业务国法，刊行
东谈主资金到账日为 2024 年 8 月 13 日，回售款划拨日为 2024 年 8 月 14
日，投资者回售款到账日为 2024 年 8 月 15 日。回售期满后，公司将
公告本次回售效劳和本次回售对公司的影响。
三、回售本领的往复和转股
“万青转债”在回售期内将接续往复，但罢手转股，在合并往复
日内，若“万青转债”握有东谈主发出往复、转托管、转股、回售等两项
或以上报盘请求的，按以下纪律惩办请求：往复、回售、转股、转托
管。
特此公告。
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万年轻: 对于万青转债回售的第十二次辅导性公告